"A pénzmosás, mint büntetőjogi kategória az 1980-as évektől kezdve jelent meg – főleg a kábítószer-kereskedelemmel összefüggésben. A kifejezéssel azt a folyamatot jelöljük ami az illegális pénzzel történik: sorozatos átutalásokkal és más műveletekkel elleplezik a pénz valódi származását és a pénzügyi műveletek eredménye-képen mint legális jövedelem jelenik meg a folyamat végén. A pénzmosásnak négy közös művelete van: a) a pénz valódi eredetének és tulajdonosának elleplezése b) formájának megváltoztatása c) eljárás nyomának eltűntetése d) pénz szemmel tartása5 A pénzmosás olyan illegális, rendszerint a gazdasági szférában megvalósuló szolgáltatás, amely valamilyen előcselekményből származó pénzt látszólag legális forrásból származó pénzzé alakít át. A műveletnek az elsődleges célja nem a profitszerzés, hanem a pénz valódi származásának az elfedése."