A pénzmosás szabályozása

Abstract

Szakdolgozatom témájaként a pénzmosást választottam, mivel a szervezett bűnözés térnyerésével hazánkban is egyre súlyosabb problémaként jelenik meg a pénzmosás bűncselekménye. Magyarország korábbi társadalmi berendezkedéséből adódóan csak a 90-es években jelent meg a pénzmosás problémája. Dolgozatomban összefoglalom a pénzmosással foglalkozó nemzetközi dokumentumokat, melyek előírásait a magyar jogalkotónak is figyelembe kell vennie és beépítenie a hazai pénzmosás elleni jogszabályokba. Ezen gondolatmenetet követve először a bűncselekménnyel foglalkozó nemzetközi szerződéseket, majd a magyar szabályozást ismertetem. Kitérek a Btk. vonatkozó szakaszainak 2007-es várható módosítására, amely szintén a nemzetközi követelményeknek figyelembe vételével történik. Bár a pénzmosásra vonatkozó bírói gyakorlatról nem beszélhetünk, hiszen rendkívül kevés esetben született jogerős ítélet, a dolgozatban feldolgozom az első jogesetek egyikét. Hazánk Európai Unióba történő integrációját követően aktuális problémaként kell foglakozni a pénzmosásra vonatkozó közösségi joggal és szervezetekkel, más tagállamok bűnüldözési gyakorlatával. Részletesen ismertetem az angol, francia és holland tapasztalatokat. Majd a dolgozat végén kitérek az internet térnyerésével felmerülő új pénzmosási technikákra, melyekre a magyar jogalkotónak is fel kell készülnie.