A hazai gazdaság, és ezzel együtt a bankrendszer is jelentős változásokon ment keresztül az elmúlt 17 évben. Jelentős fejlődést lehetett tapasztalni a pénzügyi szektorban, egyre több nagy külföldi bank jelenik meg hazánkban. Ezek az tendenciák jelentősen kiélezik a bankok közötti versenyt, és még nehezebbé teszik, hogy a bankok nyereségesen működjenek. A összbanki működés eredménye pedig a bank elsőszámú profitcentrumában; a treasury-ben csapódik le. A prudens működésnek igen sok komponese van, többek között a treasury pénz–, és tőkepiaci tevékenysége.

Dolgozatomban a bank ezen kulcsterületének, a treasury-nek működését kívánom felvázolni. Kezdve a modern eszköz–forrás gazdálkodás történeti kialakulásának rövid áttekintésétől, a treasury általános felépítésén, és munkafolyamatain át, a CIB Bank Zrt. gyakorlatának, és problémáinak nagyvonalú interpretálásáig.