A kockáztatott érték és a terheléses próbák a banki kockázatelemzésben a Bázel Tőkeegyezmény II tükrében

Abstract

A VaR és a rá épülő kockázatkezelési rendszerek alapjainak vázolása után ismertetem a módszer erősségeit és gyengeségeit. Bemutatom a VaR alapú rendszerek alkalmazásának gyakorlati hasznát, kiemelve annak egyértelműségét, valamint a rendszer hátrányait és hiányosságait. A kritikákat a VaR alkalmazások korlátaira és a kockáztatott érték alapú rendszerek elterjesztésével kapcsolatban egy szimulált modell segítségével mutatom be. A stressz tesztek elméleti hátterének áttekintése, csoportosítása után bővebben a forgatókönyv elemzésekkel foglalkozom. Ezek után a terheléses próbák előnyeit és hátrányait elemzem. Két esettanulmánnyal illusztrálom a gondatlan kockázatelemzés hatásait. A dolgozatban összefoglalom a témához kapcsolódó legfrissebb nemzetközi bankszabályozási eredményeket.